개인은퇴컨설턴트 신미영의 '인생 후반전 더 잘 살기' - 소셜 시큐리티 연금신청과 Knock, Knock 메가 백도어 Roth IRA

 

 

Q. 지금 근무하는 직장에서 조만간에 은퇴를 할 예정입니다. 1960년생이라 내년부터 조기 소셜연금을 신청할 수 있는 자격이 되는 걸로 알고 있어 미리 방법을 좀 알고 싶습니다. 메사방

A.  최소한 10년 근로기간, 40크레딧이 채워졌으면 62살부터 소셜 시큐리티 연금을 받으실 수 있습니다. 우선 www.ssa.gov/myaccount으로 들어가셔서 “my Social Security” 어카운트를 설정하십시요.  여러 연령대로 예상 혜택 금액과 그리고 은퇴 연금과 연관된 여러 인포메이션을 보실 수 있습니다. 예를 들어 62세에 신청하시면 만기 은퇴나이 67살(FRA)에 받는 금액의 30% 감소된 예상 금액을 미리 보실 수 있습니다. 그리고 “my Social Security”는 나중에 연금을 받을실 때도 여러 모로 편리와 필요한 어카운트입니다. 신청은 내년(2022) 생일 3~4개월 전에 소셜 시큐리티 오피스 (800) 772-1213에 전화하셔서 신청 예약을 하셔도 되지만 온라인으로 하시는 게 더 효율적 입니다. 생일 날짜가 월 1일이나 2일이 아니면 연금 혜택은 그 다음달부터 시작됩니다. 신청하실 때 필요한 인포메이션과 자료들은 온라인에서 보시면 됩니다. 조기은퇴 연금을 받기 시작할 때 한가지 유의해야 될 사항은, 일을 다시 시작해서 근로 연 소득한도가 2022년 기준으로 $19,560 이상이면 초과 수입 50%($1 for every $2)가 받는 은퇴연금에서 삭감됩니다. 만기 은퇴 나이가 되는 해에는 소득한도가 $51,960로 인상됩니다. 그리고 초과 수입 3분의 1($1 for every $3)을 은퇴연금에서 삭감합니다. 67세가 되는 달부터는 소득에 제한이 없어집니다. 메사방님의 질문은 단지  소셜 시큐리티 연금 신청방법을 알기 원하셨으니깐 오늘은 조기은퇴 연금에 관련된 더 상세한 설명은 생략하겠습니다. 

 

Q.메가 백도어 Roth 컨버젼이 요번 해가 마지막이 될 가능성이 높다는 보도를 올해들어 여러 번 듣다보니 제가 여태 좋은 옵션을 놓친 게 아닌가 궁금해서 구글 서치를 해봤는데 잘 이해가 안됩니다.전 평범한 직장인으로서 현재 회사에서 4% 매칭해주는 401K에 꾸준히 저축을 하고 있습니다.메가 백도어가 뭔지 좀 확실히 설명을 부탁드립니다. 투산

 A. 이 메가 백도어 Roth IRA 컨버젼 금지 제안의 재미있는 사실은 PayPal co-founder로 잘 알려진 피터 티엘(Peter Thiel)이 1999년에 Roth IRA에 총 이천불($2,000) 투자한 것이 현재 Tax-free 50억달러($5,000,000,000)로 커진 기사가 보도되면서 큰 논쟁을 빚었고 백도어 컨버젼을 없애자는 제안이 떠돌기 시작하게 된 동기입니다. 이 제안이 통과가 될 거라고 다들 믿었고, 몇몇 대금융 관리기업에서는 12월에 들어오는 컨버젼 신청은 보장 못한다고 벌써 두세달 전에 발표했다고 합니다. 그래서 서둘러 Roth 컨버젼을 하는 사람들이 늘었고, 특히 요근래 와서는 꼭 매 4월 Income Tax Return deadline 분위기였습니다. 저는 몇가지 이슈들을 계속 주목하고 있었는데, 10월 28일 뉴스 기사에 “Build Back Better Act”에 관련된 은퇴 조항들이 다 삭제되었다고 보도되었습니다. 그 안에 백도어 컨버젼과 IRA LLC 그리고 솔로 401(k) LLC를 없애자는 제안도 같이 삭제되었습니다. 이 사건 전에는 투산님처럼  메가 백도어 Roth IRA와 백도어 Roth IRA를 아시는 분들이 많지 않았습니다. 메가 백도어 Roth IRA는 고소득자가 큰  연금 저축금액을  step 1. 401(K)를 활용해서 step 2. Roth IRA로 자금을 옮기는 효율적인 은퇴 플랜 전략입니다. 이 컨버젼을 할 수 있는 조건사항들은 1. 고용주가 후원하는 401(k) 플랜이 세후(after- tax) 저축을 허락해야 됩니다. 2. 고용되어 있는 동안 세후 저축금액을 인출할 수 (In-service withdrawals) 있어야 합니다. 이 서비스가 메가 백도어 Roth IRA 프로세스의 필수부분입니다. 세후 401(k) 저축금액을 수익이 생기기 전에 즉시 인출해서 Roth IRA로 옮기면 됩니다. 만약에 In-service withdrawals 가 허락이 안되면 직장을 옮길 때나 은퇴할 때 할 수 있지만 투자 수익에 대해 세금을 부담해야합니다. 3. 개인의 세전(pre-tax) 저축금액 한도(Maximum pre-tax contribution)가 먼저 다 채워져야 되고, 이 금액과 고용주 매칭을 401(k) 총저축 리미트에서 제한 나머지 금액을 세후(after-tax)로 저축할 수 있습니다. 예를 들어 2021년 기준으로 49살 근로자가 5% 매칭을 받는다면: 근로자 세전 저축금액 $19,500 + 고용주 매칭 $975=$20,475을 401(k) 총저축 리미트 $58,000에서 뺀 나머지 $37,525만큼 401(k) 세후 금액으로 메가 백도어 Roth IRA 컨버전 할 수 있습니다.  50세 이상된 근로자는 catch-up $6,500(pre-tax)을 추가하면 됩니다. 이쯤이 메가 백도어 Roth IRA 베이식입니다. 다 정리해서 한가지 팁을 말씀드리자면 거의 모든 은퇴플랜의 규정에는 복잡한 수십개의  “But” 과 “And” 조항이 숨어있는 걸 아셔야 합니다. 앞으로 이 메가 백도어 전략을 활용할 계획이시면 예기치 않은 큰 세금 부담을 초래하지 않게 은퇴 재정 전문인과 상담하시길 바랍니다.

신미영 (Mia Lambert)

개인 은퇴 컨설턴트

(480) 629-5558

mia@cotanow.com

www.cotanow.com

 

Disclosure: 이 칼럼에 실린 질문들은 은퇴를 앞둔 분들을 위한 이슈들을 선택했고 답변들은 이해하기 쉽게 요약한 보편적인 설명입니다. 개인적으로 구체적인 이슈나 콤플렉스 한 문제가 있어 도움이 필요하신 분들은 적절한 전문인과 개인 상담을 하시길 추천합니다. 

The questions selected for this column are for the general public nearing retirement, and the answers are explained in an inclusive term.  If you have a specific or complex issue, please consult with an appropriate professional.